A200000中华人民共和国
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
税款所属期间:2019-04-012019-06-30
纳税人识别号(统一社会信用代码):91XXXXXXXXXXXXXXXX
纳税人名称:XXXXXXXXXXXXXX有限公司 金额单位:元(列至角分)
预缴方式
企业类型
行次 项目 本年累计金额
预缴税款计算
1 营业收入
2 营业成本
3 利润总额
4 加:特定业务计算的应纳税所得额
5 减:不征税收入
6 免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额(填写A201010)
7 固定资产加速折旧(扣除)调减额(填写A201020)
8 弥补以前年度亏损
9 实际利润额(3+4-5-6-7-8)\按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额
10 税率(25%)
11 应纳所得税额(9×10)
12 减:减免所得税额(填写A201030)
14 特定业务预缴(征)所得税额重要提示
15 本期应补(退)所得税额(11-12-13-14)\税务机关确定的本期应纳所得税额
汇总纳税企业总分机构税款计算
16 总机构填报 总机构本期分摊应补(退)所得税额(17+18+19)
17 其中:总机构分摊应补(退)所得税额(15×
18 财政集中分配应补(退)所得税额(15×
19 总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额(15× × )
20 分支机构填报 分支机构本期分摊比例
21 分支机构本期分摊应补(退)所得税额
附报信息
高新技术企业
科技型中小企业
技术入股递延纳税事项
按季度填报信息 提示
季初从业人数 季末从业人数
季初资产总额(万元) 季末资产总额(万元)
国家限制或禁止行业
小型微利企业重要提示
谨声明:本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。
纳税人(签章):         年    月    日

经办人:

经办人身份证号:

代理机构签章:

代理机构统一社会信用代码:

受理人:

受理税务机关(章):


受理日期:        年    月    日

国家税务总局监制
A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表(附表一)
行次 项目 本年累计金额
1 一、免税收入(2+3+8+9+…+15)
2 (一)国债利息收入免征企业所得税
3 (二)符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税
4 其中:内地居民企业通过沪港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税
5 内地居民企业通过深港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税
6 居民企业持有创新企业CDR取得的股息红利所得免征企业所得税
7 符合条件的居民企业之间属于股息、红利性质的永续债利息收入免征企业所得税
8 (三)符合条件的非营利组织的收入免征企业所得税
9 (四)中国清洁发展机制基金取得的收入免征企业所得税
10 (五)投资者从证券投资基金分配中取得的收入免征企业所得税
11 (六)取得的地方政府债券利息收入免征企业所得税
12 (七)中国保险保障基金有限责任公司取得的保险保障基金等收入免征企业所得税
13 (八)中国奥委会取得北京冬奥组委支付的收入免征企业所得税
14 (九)中国残奥委会取得北京冬奥组委分期支付的收入免征企业所得税
15 (十)其他
16 二、减计收入(17+18+22+23)
17 (一)综合利用资源生产产品取得的收入在计算应纳税所得额时减计收入
18 (二)金融、保险等机构取得的涉农利息、保费减计收入(19+20+21)
19 1.金融机构取得的涉农贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入
20 2.保险机构取得的涉农保费收入在计算应纳税所得额时减计收入
21 3.小额贷款公司取得的农户小额贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入
22 (三)取得铁路债券利息收入减半征收企业所得税
23 (四)其他(23.1+23.2)
23.1 1.取得的社区家庭服务收入在计算应纳税所得额时减计收入
23.2 2.其他
24 三、加计扣除(25+26+27+28) --
25 (一)开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除 --
26 (二)科技型中小企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除 --
27 (三)企业为获得创新性、创意性、突破性的产品进行创意设计活动而发生的相关费用加计扣除 --
28 (四)安置残疾人员所支付的工资加计扣除 --
29 四、所得减免(30+33+34+35+36+37+38+39+40)
30 (一)从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税(31+32)
31 1.免税项目
32 2.减半征收项目
33 (二)从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得定期减免企业所得税
33.1 其中:从事农村饮水安全工程新建项目投资经营的所得定期减免企业所得税
34 (三)从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得定期减免企业所得税
35 (四)符合条件的技术转让所得减免征收企业所得税
36 (五)实施清洁发展机制项目的所得定期减免企业所得税
37 (六)符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目的所得定期减免企业所得税
38 (七)线宽小于130纳米的集成电路生产项目的所得减免企业所得税
39 (八)线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产项目的所得减免企业所得税
40 (九)其他
41 合计(1+16+24+29)
A201020 固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表(附表二)
行次 项目 资产原值 本年累计折旧(扣除)金额
账载折旧金额 按照税收一般规定计算的折旧金额 享受加速折旧优惠计算的折旧金额 纳税调减金额 享受加速折旧优惠金额
1 2 3 4 5 6(4-3)
1 一、固定资产加速折旧(不含一次性扣除,2+3)
2 (一)重要行业固定资产加速折旧
3 (二)其他行业研发设备加速折旧
4 二、固定资产一次性扣除
5 合计(1+4)
A201030减免所得税优惠明细表(附表三)
行次 项目 本年累计金额
1 一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税
2 二、国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税
3 三、经济特区和上海浦东新区新设立的高新技术企业在区内取得的所得定期减免企业所得税
4 四、受灾地区农村信用社免征企业所得税
5 五、动漫企业自主开发、生产动漫产品定期减免企业所得税
6 六、线宽小于0.8微米(含)的集成电路生产企业减免企业所得税
7 七、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税
8 八、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税
9 九、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减免企业所得税
10 十、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减免企业所得税
11 十一、线宽小于130纳米的集成电路生产企业减免企业所得税
12 十二、线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产企业减免企业所得税
13 十三、新办集成电路设计企业减免企业所得税
14 十四、国家规划布局内集成电路设计企业可减按10%的税率征收企业所得税
15 十五、符合条件的软件企业减免企业所得税
16 十六、国家规划布局内重点软件企业可减按10%的税率征收企业所得税
17 十七、符合条件的集成电路封装、测试企业定期减免企业所得税
18 十八、符合条件的集成电路关键专用材料生产企业、集成电路专用设备生产企业定期减免企业所得税
19 十九、经营性文化事业单位转制为企业的免征企业所得税
20 二十、符合条件的生产和装配伤残人员专门用品企业免征企业所得税
21 二十一、技术先进型服务企业(服务外包类)减按15%的税率征收企业所得税
22 二十二、技术先进型服务企业(服务贸易类)减按15%的税率征收企业所得税
23 二十三、设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税
24 二十四、新疆困难地区新办企业定期减免企业所得税
25 二十五、新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税
26 二十六、广东横琴、福建平潭、深圳前海等地区的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税
27 二十七、北京冬奥组委、北京冬奥会测试赛赛事组委会免征企业所得税
28 二十八、其他(28.1+28.2)
28.1 1.从事污染防治的第三方企业减按15%的税率征收企业所得税
28.2 2.其他
29 二十九、民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分减征或免征( 免征 减征:减征幅度 %)
30 合计(1+2+3+4+5+6+…+29)
居民企业参股外国企业信息报告表
纳税人名称: 深圳市望佑跨境电子商务有限公司 纳税识别号: 91440300MA5F0Y6Y9W
税款所属时间: 2019-04-012019-06-30 填表日期: 2019-07-12
一、报告人信息
企业名称: 深圳市望佑跨境电子商务有限公司 纳税识别号: 91440300MA5F0Y6Y9W
二、被投资外国企业信息
外国企业名称(中文)* 成立地(中文)*
外国企业名称(外文) 成立地(外文)
所在国税识别号* 主营业务类型* 报告人持股比例*
持有外国企业10%以上股份或有表决权股份的其他股东情况
持股股东名称(中文) 持股股东名称(外文) 居住地或成立地(中文) 居住地或成立地(外文) 持股类型 持股比例 达到10%以上权益份额的起始日期
中国居民个人担任外国企业高管或董事情况
中国居民个人姓名 中国境内常住地 身份证件类型 身份识别号 职务 任职日期起 任职日期止
三、外国企业股份变动信息
报告人收购外国企业股份情况
被收购股份类型 交易日期 收购方式 收购前报告人在外国企业持股份额 收购后报告人在外国企业持股份额
报告人处置外国企业股份情况
被处置股份类型 处置日期 处置方式 处置前报告人在外国企业持股份额 处置后报告人在外国企业持股份额
报告人声明
我谨在此声明:以上呈报事项准确无误,如有不实,愿承担相应的法律责任。
报告人签字和盖章: 报告日期
经办人: 联系电话
以下由主管税务机关填写
受理人: 税务机关(盖章)
联系电话:
技术成果投资入股企业所得税递延纳税备案表
纳税人识别号 :91440300MA5F0Y6Y9W 纳税人名称 :深圳市望佑跨境电子商务有限公司 所属年度 :2019
序号 投资企业信息 被投资企业信息
*技术成果名称 *技术成果类型 *技术成果编号 *公允价值 *计税基础 *取得股权时间 *递延所得 *纳税人识别号 *企业名称 *主管税务机关 *与投资方是否为关联企业
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1
2
3
4
5
6
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
填表说明:
“公允价值”,是指企业以技术成果投资入股时,技术成果按照协议确定的评估值;
“计税基础”,是指企业以技术成果投资入股时,技术成果的税收金额;
“取得股权时间”,是指技术成果投资协议生效并办理股权登记手续的时间。关联企业之间非货币性资产投资,投资协议生效
后12个月尚未完成股权变更登记手续的,确认年度为投资协议生效年度。
02 无表决权股份