1

填写开票信息/销售额

2

税额

3

减免税申报明细

4

附加税申报表

5

生成报表

6

完成

编制单位: 税款所属期: 单位:元
小规模增值税申报表

一、计税依据

项目 栏次 本期数 本年累计
货物及劳务 服务、不动产和无形资产 货物及劳务 服务、不动产和无形资产
(一)应征增值税不含税销售额(3%征收率) 1
税务机关代开的增值税专用票不含税销售额 2
税控器具开具的普通发票不含 税销售额 3
(二)应征增值税不含税销售额(5%征收率) 4 -------- --------
税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额 5 -------- --------
税控器具开具的普通发票不含税销售额 6 -------- --------
(三)销售使用过的固定资产不含税销售额 7(7≥8) -------- --------
其中:税控器具开具的普通发票不含税销售额 8 -------- --------
(四)免税销售额 9=10+11+12
其中:小微企业免税销售额 10
未达起征点销售额 11
其他免税销售额 12
(五)出口免税销售额 13(13≥14)
其中:税控器具开具的普通发票销售额 14
核定销售额
二、税款计算 本期应纳税额 15
核定应纳税额
本期应纳税额减征额 16
本期免税额 17
其中:小微企业免税额 18
未达起征点免税额 19
应纳税额合计 20=15-16
本期预缴税额 21 -------- --------
本期应补(退)税额 22=20-21 -------- --------
本期销售不动产销售额 0 0 0
纳税人或代理人声明:
此纳税申报表出口免
税是根据国家税收法
律的规定填报的,我
确定它是真实的、可
靠的、完整的。
如纳税人填报,由纳税人填写以下各栏:

办税人员: 财务负责人:

法定代表人: 联系电话:

如委托代理人填报,由代理人填写以下各栏:
代理人名称(公章) 经办人: 联系电话:
编制单位: 税款所属期: 单位:元
增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料
应税行为(3%征收率)扣除额计算
期初余额 本期发生额 本期扣除额 期末余额
1 2 3(3≤1+2之和,且3≤5) 4=1+2-3
应税行为(3%征收率)计税销售额计算
全部含税收入(适用3%征收率) 本期扣除额 含税销售额 不含税销售额
5 6=3 7=5-6 8=7÷1.03
应税行为(5%征收率)扣除额计算
期初余额 本期发生额 本期扣除额 期末余额
9 10 11(11≤9+10之和,且11≤13) 12=9+10-11
应税行为(5%征收率)计税销售额计算
全部含税收入(适用5%征收率) 本期扣除额 含税销售额 不含税销售额
13 14=11 15=13-14 16=15÷1.05
增值税减免税申报明细表
一、减税项目
减税性质代码及名称 栏次 期初余额 本期发生额 本期应抵减税额 本期实际抵减税额 期末余额
1 2 3=1+2 4≤3 5=3-4
合计 1
2
3
4
5
6
二、免税项目
免税性质代码及名称 栏次 免征增值税
项目销售额
免税销售额
扣除项目
本期实际扣除金额
扣除后免税销售额 免税销售额
对应的进项税额
免税额
1 2 3=1-2 4 5
合计 7
出口免税 8 --- --- --- ---
其中:跨境服务 9 --- --- --- ---
10
11
12
13
14
15
16
附加税申报表
主税征收品目 征收项目 征收品目 计税依据 税率(征收率) 本期应纳税(费)额 本期减免税(费)额 小规模减征减免性质 小规模减征比例 小规模减征额 本期已缴税(费)额 本期应补(退)税(费)额
增值税 消费税 减免性质代码 减免额
一般增值税 免抵税额
货物及劳务 城市维护建设税 市区(增值税附征)
教育费附加 增值税教育费附加
地方教育附加 增值税地方教育附加
服务、不动产和无形资产 城市维护建设税 市区(增值税附征)
教育费附加 增值税教育费附加
地方教育附加 增值税地方教育附加
合计 -- -- -- -- --